實(shí)施鄉村振興戰略是城鄉協(xié)調發(fā)展的重要途徑，同時(shí)也是建設現代化經(jīng)濟體系的重要支撐。十九大報告首次提出鄉村振興戰略，強調必須始終把解決好“三農”問(wèn)題作為全黨工作重中之重。中央農村工作會(huì )議對鄉村振興戰略給予了進(jìn)一步部署，強調建立健全城鄉融合發(fā)展體制機制和政策體系，強化鄉村振興制度性供給。

實(shí)施鄉村振興，必須破解城鄉二元結構，逐步實(shí)現城鄉要素的合理配置，由農村向城市的單要素轉移，轉變?yōu)槌青l之間要素的雙向流動(dòng)，實(shí)現城鄉產(chǎn)品市場(chǎng)、要素市場(chǎng)的一體化。在這一過(guò)程中，金融是重要的支撐，鄉村振興戰略的向前推進(jìn)，離不開(kāi)農村金融的助力。

完善城鄉融合金融服務(wù)體系

中國農村金融的服務(wù)能力和水平目前已經(jīng)有了明顯提升，但農村金融供給不足問(wèn)題是長(cháng)期積累下來(lái)的，與發(fā)展現代農業(yè)的要求相比，金融仍是農業(yè)支持保護政策體系中的短板，貸款難、貸款貴、保險弱、上市少等問(wèn)題仍是阻礙“三農”發(fā)展的突出問(wèn)題，需要深化城鄉金融體制改革，從根本上解決城鄉金融資源配置不合理問(wèn)題，以滿(mǎn)足城鄉融合中的多樣化金融需求。

繼續放寬農村金融市場(chǎng)準入政策。近年來(lái)農村金融服務(wù)的廣度和深度顯著(zhù)提高，為促進(jìn)“三農”發(fā)展發(fā)揮了重要作用。但是，在覆蓋面和服務(wù)層次上，我國農村金融發(fā)展都還有很大的提升空間，需要進(jìn)一步放寬準入、深化改革、防控風(fēng)險，促進(jìn)農村金融適度競爭。

建立多層次、廣覆蓋、風(fēng)險可控的現代農村金融體系。立足城鄉融合發(fā)展，構建由政策性金融、商業(yè)性金融、合作金融、新型農村金融機構及保險公司、券商和期貨公司共同構成的既競爭又合作的金融服務(wù)供給體系，加快農村信用社特別是省聯(lián)社改革，大力推動(dòng)農村數字普惠金融發(fā)展，在適度競爭中增加農村金融供給，切實(shí)加強金融對“三農”的支持力度。各層次金融機構應各司其職、互相配合。

優(yōu)化城鄉融合金融支持機制

優(yōu)化信用環(huán)境。目前，我國農村相關(guān)金融法律法規不完善，行政干預過(guò)多，缺乏健全的信用登記制度和信息共享機制，誠信意識不強，信用環(huán)境有待改善。優(yōu)化農村信用環(huán)境是一項系統工程，需要政府、司法部門(mén)、金融機構、農村企業(yè)和農戶(hù)互相配合、積極推進(jìn)。一是要健全農村金融法律體系，設定評價(jià)指標，為信用環(huán)境優(yōu)化掃清制度障礙。二是大力倡導和培育信用文化，加快推進(jìn)農村誠信體系建設，加強農村信用村鎮的建設與管理，推廣企業(yè)信用評級工作，培育和壯大各類(lèi)信用中介機構，強化社會(huì )信用監督。三是切實(shí)發(fā)揮政府的指導協(xié)調作用，建立信用信息共享機制，實(shí)施失信行為懲戒措施。

優(yōu)化財稅激勵機制。鑒于“三農”問(wèn)題的特殊性，在金融助力城鄉融合的發(fā)展進(jìn)程中，需要財政政策的積極配合，完善財稅激勵機制，引導金融資源要素流向城鄉融合發(fā)展領(lǐng)域。通過(guò)對涉農金融機構降低稅率或給予其他財稅優(yōu)惠政策，引導金融機構增加對“三農”的信貸投入。還可發(fā)揮財政轉移支出的作用，落實(shí)農業(yè)補貼政策。

優(yōu)化風(fēng)險補償機制。一是要不斷完善貸款擔保體系，設立各層級政策性農業(yè)貸款擔保基金。二是要不斷完善農業(yè)保險機制，在條件具備的情況下，可以廣泛發(fā)展合作和相互農業(yè)保險組織，由商業(yè)保險機構和政府再保險機構提供再保險。三是要加強防范金融風(fēng)險工作，完善管控體系，實(shí)現金融風(fēng)險管理工作的制度化、規范化和程序化。建立風(fēng)險“防火墻”，防止非法集資、集資詐騙、金融傳銷(xiāo)等風(fēng)險體系內傳遞。落實(shí)監管處罰制度，對違規操作嚴肅處理。

打造“金融+科技”的農村金融良好業(yè)態(tài)。深入挖掘農村金融科技建設的重點(diǎn)問(wèn)題，推動(dòng)大數據、云計算、信息安全、移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)等信息科技在農村金融領(lǐng)域的應用，打造“金融+科技”的良好業(yè)態(tài)，可以有效消除阻礙要素下鄉的各種障礙，使農村金融在助力城鄉融合中發(fā)揮更大的作用。

金融助力精準扶貧

精準扶貧是推動(dòng)鄉村全面振興的重要內容。堅持精準扶貧精準脫貧，深入貫徹落實(shí)黨的十九大精神，重點(diǎn)攻克深度貧困地區脫貧任務(wù)，打好精準脫貧攻堅戰。農村金融機構應當堅持新增金融資金優(yōu)先滿(mǎn)足深度貧困地區、新增金融服務(wù)優(yōu)先布設深度貧困地區，為深度貧困地區打贏(yíng)脫貧攻堅戰提供重要支撐；要加強深度貧困地區扶貧再貸款管理，加大對深度貧困地區的扶貧再貸款傾斜力度；要拓寬深度貧困地區直接融資渠道，實(shí)現深度貧困地區貧困人群醫療補充保險廣覆蓋，政策性農業(yè)保險鄉鎮全覆蓋；優(yōu)化銀行業(yè)金融機構監管考核，監管部門(mén)監管評價(jià)和銀行內部考核，可以考慮對深度貧困地區個(gè)人精準扶貧貸款不良率給予一定的容忍度。金融助力精準扶貧精準脫貧，為實(shí)施鄉村振興戰略清除障礙、攻克難題、夯實(shí)基礎。

總之，農村金融供給問(wèn)題歸根結底是資金的配置問(wèn)題。城市信貸資源積極向農村流動(dòng)和農村資金回流農村，實(shí)現信貸資源在城鄉的協(xié)調配置，從根本上解決農村發(fā)展中的資金難題，是助力城鄉融合發(fā)展的關(guān)鍵。一是充分發(fā)揮人民銀行的調節機制，對農村金融機構實(shí)施差別性貨幣政策。二是推行涉農貸款的比例管理制度，國有商業(yè)銀行應改革農村信貸管理模式，擴大對基層機構新增貸款的審批權限，增加對縣域經(jīng)濟主體的信貸投放。三是建立正向激勵機制，調動(dòng)基層金融機構發(fā)放涉農信貸的積極性。

（作者：劉雪蓮，系黑龍江大學(xué)經(jīng)濟與工商管理學(xué)院副教授）